НБУ уточнив окремі питання порядку видачі юрособам ліцензії на надання банкам послуг з інкасації та вдосконалив процедуру ліцензування та вимоги до юросіб, що мають намір надавати банкам послуги з інкасації та розширювати діяльність на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки.
Фінмоніторинг: як стати на облік і повідомляти про фінансові операції ⏩
Що змінили:
- виключили норми, згідно з якими Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінпослуг НБУ делеговано повноваження щодо прийняття рішень з питань видачі ліцензій юридичним особам на надання банкам послуг з інкасації, надання погодження на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки. Наразі ці функції передали НБУ;
- визначили обов’язкову наявність у юрособи-заявника головного бухгалтера та його відповідності вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності;
- уточнили вимоги до фінансового стану юрособи;
- визначили строки та умови, за яких у разі нездійснення юрособою діяльності з надання банкам послуг з інкасації або непроведення операцій з оброблення та зберігання готівки, НБУ має право прийняти рішення про анулювання дії відповідної ліцензії чи погодження;
- визначили вимоги до профпридатності та бездоганної ділової репутації керівника підрозділу з оброблення та зберігання готівки;
- уточнили вимоги та перелік документів, які юрособа зобов’язана подати до НБУ для отримання погодження на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки;
- розширили перелік умов, у разі порушення яких НБУ має право скасувати рішення про погодження на здійснення юрособою операцій з оброблення та зберігання готівки;
- визначили нову форму витягу з е-реєстру ліцензій на надання банкам послуг з інкасації в додатку до Положення, затвердженого постановою НБУ від 24.12.2015 № 926.
Зазначені зміни затверджені постановою НБУ від 08.11.2021 № 115 «Про затвердження Змін до Положення про порядок видачі юридичним особам ліцензії на надання банкам послуг з інкасації». Вона чинна з 11.11.2021 року.
За матеріалами НБУ
Авансовий звіт — це документ, що підтверджує витрати працівника у відрядженні чи при господарських закупках. Покажемо, як правильно його скласти, коли подавати, які реквізити обовʼязкові, а також дамо зразки для безпомилкового заповнення
Що таке електронні гроші, який їхній вплив на оподаткування, бухгалтерський облік операцій з електронними грошима, чим вони відрізняються від цифрових грошей і криптовалют — ці та інші пов’язані питання у цьому огляді
Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Які обмеження на перекази між картками фізосіб? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари — хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання — в огляді експерта
Про розрахунково-платіжну відомість та її призначення розповімо у даній консультації. Також наведемо зразок заповнення розрахунково-платіжної відомості та повідомлення про розміри виплат (розрахункового листка)
Сучасну торгівлю уже не можна уявити без електронних технологій. Інтернет-магазини, мобільні застосунки, оплата банківською карткою, використання для розрахунку Інтернет-банкінгу. А ще є електронні гроші та криптовалюти. Коли тут треба РРО/пРРО і фіскальний чек? У чому відмінність використання РРО/пРРО для накладеного платежу (післяплати) через Укрпошту та Нову пошту, кур’єра. Відповіді на ці питання з урахуванням позиції ДПС — у консультації
