НБУ уточнив окремі питання порядку видачі юрособам ліцензії на надання банкам послуг з інкасації та вдосконалив процедуру ліцензування та вимоги до юросіб, що мають намір надавати банкам послуги з інкасації та розширювати діяльність на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки.
Фінмоніторинг: як стати на облік і повідомляти про фінансові операції ⏩
Що змінили:
- виключили норми, згідно з якими Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінпослуг НБУ делеговано повноваження щодо прийняття рішень з питань видачі ліцензій юридичним особам на надання банкам послуг з інкасації, надання погодження на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки. Наразі ці функції передали НБУ;
- визначили обов’язкову наявність у юрособи-заявника головного бухгалтера та його відповідності вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності;
- уточнили вимоги до фінансового стану юрособи;
- визначили строки та умови, за яких у разі нездійснення юрособою діяльності з надання банкам послуг з інкасації або непроведення операцій з оброблення та зберігання готівки, НБУ має право прийняти рішення про анулювання дії відповідної ліцензії чи погодження;
- визначили вимоги до профпридатності та бездоганної ділової репутації керівника підрозділу з оброблення та зберігання готівки;
- уточнили вимоги та перелік документів, які юрособа зобов’язана подати до НБУ для отримання погодження на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки;
- розширили перелік умов, у разі порушення яких НБУ має право скасувати рішення про погодження на здійснення юрособою операцій з оброблення та зберігання готівки;
- визначили нову форму витягу з е-реєстру ліцензій на надання банкам послуг з інкасації в додатку до Положення, затвердженого постановою НБУ від 24.12.2015 № 926.
Зазначені зміни затверджені постановою НБУ від 08.11.2021 № 115 «Про затвердження Змін до Положення про порядок видачі юридичним особам ліцензії на надання банкам послуг з інкасації». Вона чинна з 11.11.2021 року.
За матеріалами НБУ
У статті знайдете бланк акта приймання-передачі основних засобів 2026 року та зразок його заповнення з поясненнями
Собівартість — це один з ключових економічних показників будь-якого підприємства. У процесі її розрахунку можуть брати участь не тільки бухгалтер, але й економіст. Якими правилами слід керуватися при розрахунку собівартості продукції, якою вона буває та як її правильно показати в обліку формування собівартості, методи й способи калькулювання, документальне оформлення калькулювання — питання цього огляду
Що таке міжнародний стандарт банківського рахунку IBAN, який використовується в Україні, навіщо він був введений, що повинен знати бухгалтер про систему IBAN – це все розбираємо у статті
Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Які обмеження на перекази між картками фізосіб? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари — хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання — в огляді експерта
Дисконтування з’явилося у практиці бухгалтерів порівняно недавно — після змін у НП(С)БО. Що це таке, як визначити ставку дисконту, як впливає на податки та як обліковувати — зібрали пояснення й приклади. Також розповідаємо, коли дисконтування не потрібне
