Наказ Мінфіну від 07.06.2024 № 282
Наказом встановлюють вимоги до суб’єктів первинного фінмоніторингу (далі — СПФМ), а саме до:
- аудиторів;
- бухгалтерів;
- податкових консультантів;
- рієлторів;
- операторів лотереї та/або азартних ігор;
- букмекерів;
- торговців дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
- торговців культурними цінностями.
Зокрема, щодо виконання ними норм законодавства у сфері фінансового моніторингу (далі — ФМ):
- належної організації та проведення первинного ФМ, системи управління ризиками;
- призначення працівника, відповідального за проведення ФМ;
- правил ФМ, програми проведення первинного ФМ та інших внутрішніх документів з питань ФМ, єдиних правил із питань запобігання та протидії групи, учасниками якої є СПФМ;
- проведення навчальних заходів, підготовки персоналу (працівників) СПФМ щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають ФМ;
- здійснення належної перевірки клієнтів (представників клієнтів), особливостей та надійних джерел для здійснення належної перевірки;
- спрощених та посилених заходів належної перевірки клієнта;
- особливостей використання агентів та здійснення належної перевірки третіми особами;
- забезпечення виявлення фіноперацій, що підлягають ФМ;
- зупинення та поновлення здійснення фіноперацій;
- замороження активів, що пов’язані з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням;
- надання особами повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії, порядку їх розгляду;
- проведення внутрішніх перевірок діяльності СПФМ на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії.
Наказ набирає чинності з 01.08.2024, але не раніше дня його офіційного опублікування. Станом на 22.07.2024 документ не публікували.
