Утверждены новые правила постановки на учет субъектов первичного финансового мониторинга и информации о финоперациях

1027
Читайте українською
RU UA

Блок під заголовком новини 1 Дізнавайтеся про зміни першими. Додайте «Головбух» в улюблені Google, щоб не пропустити найсвіжіші новини та роз’яснення 

КОМУ З ФОПІВ ПОДАТКОВА СПИШЕ ЄСВ-БОРГИ❓

Кабмин утвердил Порядок представления информации для постановки на учет (снятии с учета / обновления на учете) субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации и представления субъектами первичного финансового мониторинга Государственной службе финансового мониторинга информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, другой информации , которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Затверджено нові правила взяття на облік суб’єктів первинного фінмоніторингу та інформації про фіноперації

Согласно Порядку субъект подает любую информацию Госфинмониторинга в электронной форме с использованием составляющих е кабинета: личного кабинета или прикладного программного интерфейса.
В случае невозможности подать Госфинмониторинга информацию в электронной форме, субъект подает ее в бумажной форме путем направления заполненной визуальной формы уведомление по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или вручения под расписку.
Установлено, что становятся на учет в Госфинмониторинге как субъекты, в частности:

Которые являются юридическими лицами

Осуществляющие свою деятельность единолично, без образования юридического лица

субъекты аудиторской деятельности

в течение 3-х рабочих дней с даты назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга, но не позднее дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом).

не позднее дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом).

бухгалтеры, субъекты хозяйствования, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету

субъекты хозяйствования, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения

лица, оказывающие услуги по созданию, обеспечение деятельности или управление юридическими лицами

Информация, необходимая для взятия субъекта на учет, обязательно должна содержать сведения о регистрации субъекта, его местонахождение, ответственного работника, лицо, временно исполнять обязанности ответственного работника в случае его отсутствия (в случае назначения такого лица) , а также обособленные подразделения, являются отдельными юридическими лицами и которым предоставлено разрешение самостоятельно подавать информацию, связанную с проведением финансового мониторинга.
В случае изменения информации, которая представлена ​​субъектом в Госфинмониторинг для постановки его на учет, субъект в течение 3-х рабочих дней с даты наступления таких изменений подает Госфинмониторинга соответствующее сообщение.
Субъект регистрирует финансовые операции, которые подлежат финансовому мониторингу, другой информации, которая может быть связана с проведением финансового мониторинга, путем внесения соответствующей информации в реестр, который ведет такой субъект.
В реестр вносятся сведения о:
  • пороговые финансовые операции или попытку их проведения;
  • подозрительных финансовых операциях (деятельность) или попытку их проведения;
  • отказ от установления (поддержания) деловых отношений, проведения финансовой операции;
  • расхождения между сведениями о конечных бенефициарных владельцев клиента, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований, и об конечных бенефициарных владельцев, полученной субъектом в результате проведения надлежащей проверки клиента;
  • остановки финансовых операций;
  • остановки расходных финансовых операций;
  • замораживание активов, связанных с терроризмом и его финансированием, распространением оружия массового уничтожения и его финансированием.
Также Правительство данным постановлением утвердил:
  • Порядок ведения Государственной службой финансового мониторинга учета информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу;
  • Порядок ведения Государственной службой финансового мониторинга учета субъектов первичного финансового мониторинга.
Постановление вступает в силу с 01.01.2021.
ФОП іде в декрет: як отримати кошти з Фонду
Затверджено нові правила взяття на облік суб’єктів первинного фінмоніторингу та інформації про фіноперації
Тарас Шарийкерівник експертної групи МСFR Головбух, ACCA DipIFR (rus)
Підприємці є одночасно і страхувальниками, і застрахованими особами. Незалежно від того, чи отримали дохід, вони сплачують «за себе» ЄСВ. Тож чому б не отримати матеріальне забезпечення з Фонду соціально страхування? Ми допоможемо це реалізувати!
Покроковий алгоритм

Постановление КМУ от 09.09.2020 № 850

додаток
Теми:
Господарські операції ... всі

👇 Додатковий запас професійної й енергетичної стійкості для бухгалтерів

Статичний блок для новин

Статті за темою

Усі статті за темою

Обмеження готівкових розрахунків

Зважати на обмеження готівкових розрахунків доводиться повсякчас. То засновник бажає внести позику готівкою, то працівник надав документи на придбані власним коштом товари. От і постають запитання, чи слід застосовувати обмеження. Нагадаємо про граничні суми розрахунків готівкою і розглянемо декілька ситуацій, пов’язаних із готівковими розрахунками
153838

Валютні обмеження в Україні під час воєнного стану

На період воєнного стану НБУ істотно обмежив валютні операції та розрахунки з нерезидентами. Перелік обмежень він постійно оновлює. Вони стосуються, зокрема, операцій купівлі-продажу та переказу валюти. Зорієнтуватися у новаціях допоможе експерт
26725

Розрахунково-платіжна відомість працівника: форма, зразок і порядок заповнення

Про розрахунково-платіжну відомість та її призначення розповімо у даній консультації. Також наведемо зразок заповнення розрахунково-платіжної відомості та повідомлення про розміри виплат (розрахункового листка)
77388

Розрахунки через термінал: чи потрібен РРО

Розрахунок платіжною карткою за товар чи послугу вже став звичною справою. Як у сфері торгівлі здійснюються розрахунки через платіжні термінали і як це впливає на облік суб’єкта господарювання — продавця товарів
19219

Гарячі запитання

Усі питання і відповіді